제약사 이연제약(102460)이 제3회 무기명식 무이권부 무보증 사모 전환사채의 전환가액을 기존 10170원에서 9795원으로 하향 조정한다고 26일 공시했다. 조정 사유는 시가하락에 따른 전환가액 조정으로 기재됐으며, 조정가액 적용일은 2026년 10월 26일로 명시됐다. 신주인수권증권의 상장 여부는 '아니오'로 기재됐다.
이번 조정으로 미행사증권의 권면(전자등록)총액 849억원에 대한 전환가능주식수는 834만8082주에서 866만7687주로 31만9605주 늘었다. 미행사증권의 권면총액은 2026년 9월 28일 풋옵션(1억원) 행사에 따른 전자등록 말소로 기존 850억원에서 849억원으로 변동됐다고 보고됐다.
조정 근거는 인수계약서 제6조(사채발행 조건) 2항(전환에 관한 사항) 4호(전환가격의 조정)로 명시됐다. 해당 조항은 매 3개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 정했다. 조정일 전일을 기산일로 해 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격을 시가산정액으로 산정한다. 이 시가산정액이 직전 전환가격보다 낮으면 새로운 전환가격으로 정하되, 최저조정한도는 발행 시점 전환가격의 85%로 규정됐다. 시가산정액이 직전 전환가격보다 높은 경우에는 최초 전환가격을 상한으로 상향 조정한다고 기재됐다.
산정 내역을 보면 1개월 가중산술평균주가는 9943.4원, 1주일 가중산술평균주가는 9761.6원, 최근일 가중산술평균주가는 9679.2원이었다. 세 가격의 산술평균은 9794.7원으로, 이와 최근일 가중산술평균주가 중 높은 값을 기준 전환가액 9795원으로 정했다. 전환가액 한도는 상향 10170원, 하향 8645원으로 기재됐다. 이번 조정은 시가하락에 따른 전환가액 조정이어서 별도의 이사회결의를 하지 않았다고 명시됐다.
이연제약의 2025년 12월 결산 기준 연결 재무현황은 자산총계 4651억원, 부채총계 2448억원이며 자본총계 2203억원이다. 매출액은 1459억원, 영업손실은 303억원, 당기순손실은 296억원이다.
이연제약은 2010년 6월 10일 코스피 시장에 상장된 업체로, 업종은 의약품 제조업이다.
종목 시세 정보에 따르면 이연제약의 주가는 10월 26일 오후 4시 30분 기준 9970원이며, 전일 대비 230원(+2.36%) 상승했다.
