웨어러블 약물 전달 의료기기 기업 이오플로우(294090)가 특허권 현물출자 방식의 제3자배정 유상증자를 통해 260억원 규모의 자금을 조달하기로 29일 공시했다.
이오플로우는 아이피브이를 제3자배정 대상자로 선정해 보통주 433만3333주를 발행한다. 아이피브이는 이오플로우의 핵심기술 관련 특허권을 보유한 법인으로, 해당 특허권을 현물출자하는 방식으로 이번 유상증자에 참여한다. 아이피브이의 대표이사 및 최대주주는 심영택이며 지분율은 100%다.
1주당 액면가액은 100원이며, 신주 발행가액은 주당 6000원으로 결정됐다. 이오플로우는 2025년 3월 21일부터 매매거래가 정지된 상태로 증권시장에서 시가가 형성되지 않아 통상적인 발행가액 산정이 불가한 상황이었다. 이에 외부평가기관인 이촌회계법인이 현금흐름할인모형(DCF) 방식으로 평가한 결과 주당 가치를 6146원으로 산정했으며, 이 평가금액에서 2.43%를 할인한 6000원을 최종 발행가액으로 결정했다. 거래정지 전 최종 종가 1490원 대비 312.48% 높은 수준이다.
현물출자 목적물은 아이피브이가 보유한 미국 등록 특허 등 핵심기술 관련 특허권으로, 외부평가기관 평가 결과 342억2583만2319원으로 평가됐다. 이오플로우는 투자 여건·거래 조건·상호 합의 사항 등을 종합 고려해 현물출자 가액을 260억원으로 최종 결정했으며, 현물출자가액은 최근 사업연도(2023년 연결재무제표 기준) 자산총액 대비 32.22%에 해당한다. 조달 자금의 용도는 기타자금으로 분류되며, 미국 등록 특허 등 핵심기술 관련 특허권 취득을 통한 기술경쟁력 강화, 지식재산권 확보 및 향후 사업화 기반 확대를 위한 무형자산 취득 목적으로 기재됐다.
이사회 결의일은 2026년 7월 29일이며 사외이사 1명이 참석하고 감사도 참석한 가운데 결의됐다. 납입일(현물출자 이행일)은 2026년 8월 17일이며, 신주 상장 예정일은 2026년 9월 9일이다. 납입일과 상장 예정일은 현물출자에 관한 상법상 검사·감정 및 법원 심사 절차와 특허권 소유권 이전등록 일정에 따라 변경될 수 있다고 명시됐다. 신주의 배당기산일은 2026년 1월 1일이다.
이번 유상증자는 증권신고서 제출 대상에서 제외되며, 1년간 보호예수(의무보유) 조건이 붙는다. 이번 유상증자가 최대주주 변경을 수반하는 제3자배정 유상증자에 해당함에 따라 발행 신주는 예탁일로부터 1년간 의무보유될 예정이라고 명시됐다. 우회상장 해당 여부는 아니오로 기재됐다. 현물출자 재산 중 주권비상장법인주식 해당 여부는 해당없음으로 명시됐다. 제3자배정 근거는 정관 제10조 2항에 의거했다.
이오플로우의 2025년 12월 결산 기준 연결 재무현황은 자산총계 364억원, 부채총계 1803억원이며 완전자본잠식 상태다. 매출액은 37억원, 영업손실은 222억원, 당기순손실은 424억원이다.
이오플로우는 2020년 9월 14일 코스닥 시장에 상장된 업체로, 업종은 의료용 기기 제조업이다.
종목 시세 정보에 따르면 이오플로우의 주가는 2026년 07월 29일 15시 00분 기준 1490원이다.
